Opiskelija ja Kevytyrittäjyys: Tienaa joustavasti ja vältä Kelan karhukirjeet

Mietitkö, miten rahoittaa opiskelijaelämän kallista kolminaisuutta: nuudelit, ylihintainen kauralatte ja ne satunnaiset tenttikirjat, joita et koskaan avaa? Perinteinen kesätyö tai osa-aikainen hyllyjen täyttö tuntuu yhtä inspiroivalta kuin veroilmoituksen rustaaminen?

Ei hätää, on olemassa parempi tapa. Tapa, jolla voit hyödyntää omaa osaamistasi, määrittää itse työaikasi ja kokeilla siipiäsi yrittäjänä ilman pelkoa massiivisesta byrokratiasuosta. Tervetuloa kevytyrittäjyyden maailmaan!

Tässä oppaassa käymme läpi kaiken, mitä sinun opiskelijana tulee tietää kevytyrittäjyydestä. Vastaamme polttavimpiin kysymyksiin, kuten: “Miten tämä vaikuttaa opintotukeen?”, “Joudunko verottajan hampaisiin?” ja “Mikä ihmeen YEL?“. Ota siis mukava asento ja valmistaudu – tästä alkaa matkasi kohti vapaampaa työntekoa.

Mitä kevytyrittäjyys edes on? Yrittäjyyttä ilman yrittämisen tuskaa

Kuvittele tilanne: sinulla on taito, josta ihmiset ovat valmiita maksamaan. Ehkä olet loistava valokuvaaja, koodivelho, tekstinikkari tai osaat leikata naapurin koiran turkin niin, ettei se näytä räjähtäneeltä villakoiralta. Haluaisit myydä tätä palvelua, mutta pelkkä ajatus oman yrityksen perustamisesta, Y-tunnuksista ja kirjanpidosta saa aikaan kylmiä väreitä.

Tässä kohtaa kevytyrittäjyys astuu kuvaan kuin supersankari.

Kevytyrittäjyys pähkinänkuoressa:

• Sinä teet työn: Etsit asiakkaat, sovit keikat ja hoidat homman kotiin omalla ammattitaidollasi. Olet oman työsi pomo.
• Laskutuspalvelu hoitaa paperisodan: Kun työ on tehty, et ala väsäämään laskupohjia Excelissä. Sen sijaan kirjaudut laskutuspalveluun, syötät asiakkaan tiedot ja laskun summan, ja painat “lähetä”.
• Rahat tulevat tilille (miinus kulut): Laskutuspalvelu lähettää virallisen laskun asiakkaallesi, perii rahat, ja hoitaa kaikki lakisääteiset maksut, kuten verot ja sosiaaliturvamaksut. Loput he tilittävät siististi pankkitilillesi.

Käytännössä toimit siis yrittäjämäisesti, mutta ilman oman yrityksen hallinnollista taakkaa. Ei Y-tunnusta, ei kirjanpitovelvollisuutta, ei tilinpäätöksiä. Se on kuin yrittäjyyden testiversio, jossa on kaikki hyvät puolet, mutta riskit on minimoitu.

Tämä on täydellinen tapa testata omaa liikeideaasi. Jos homma lähtee lentoon, voit aina myöhemmin perustaa oman toiminimen tai osakeyhtiön. Jos taas huomaat, että koirien trimmaus ei ollutkaan sinun juttusi, voit lopettaa homman yhtä helposti kuin aloititkin – ilman mitään sitoumuksia.

Millaisia hommia opiskelija voi tehdä kevytyrittäjänä?

Vain mielikuvitus on rajana! Kevytyrittäjyys sopii melkein mihin tahansa palvelun myymiseen. Tässä muutama esimerkki inspiraatioksi:

• Luovat alat: Graafinen suunnittelu, valokuvaus, videokuvaus ja -editointi, sisällöntuotanto (kirjoittaminen, bloggaus), some-kanavien hallinta, musiikin tuottaminen.
• Digitaaliset palvelut: Verkkosivujen suunnittelu ja toteutus, koodauskeikat, sovellusten testaaminen, hakukoneoptimointi (SEO), käännöstyöt.
• Käytännön apu: Siivouspalvelut, lastenhoito, koiranulkoilutus, muuttoapu, pienet remontti- ja kunnossapitotyöt, puutarhanhoito.
• Opetus ja valmennus: Tukiopetus eri kouluaineissa, soittotuntien antaminen, henkilökohtainen kunto-ohjaus (jos pätevyys riittää), kielenopetus.
• Tapahtumat: DJ-keikat, tarjoiluapu juhlissa, tapahtumajärjestely.

Vinkki: Mieti, mitä taitoja sinulla jo on opintojesi tai harrastustesi kautta. Onko jotain, missä kaverisi pyytävät sinulta jatkuvasti apua? Siinä on todennäköisesti potentiaalinen palvelu!

Kevytyrittäjyys ja Opintotuki: Miten vältät Kelan vihaiset soitot?

Tämä on se osio, joka aiheuttaa eniten päänvaivaa. Voiko opiskelija tienata rahaa menettämättä tukiaan? Vastaus on kyllä, kunhan pidät yhden asian mielessäsi: vuositulorajan.

Kela on asettanut rajan sille, kuinka paljon voit tienata vuodessa samalla, kun nostat opintotukea. Jos tienaat enemmän, he olettavat, ettet enää tarvitse tukea ja perivät ylimääräiset takaisin – korkojen kera. Tätä emme halua.

Miten vuosituloraja toimii?

Tuloraja ei ole yksi kiinteä summa kaikille, vaan se riippuu siitä, kuinka monelta kuukaudelta nostat opintotukea vuoden aikana.

Nyrkkisääntö: Jokainen tukikuukausi “syö” tulorajastasi tietyn summan. Mitä vähemmän tukikuukausia nostat, sitä enemmän saat tienata.

Vuonna 2024 säännöt ovat seuraavat:

• Saat tienata 1 040 euroa jokaista tukikuukautta kohden.
• Saat tienata 3 120 euroa jokaista tuetonta kuukautta kohden.

Esimerkki: Olet opiskelija ja nostat opintotukea 9 kuukaudelta (syyskuu–toukokuu).

• Laskukaava: (9 tukikuukautta x 1 040 €) + (3 tuetonta kuukautta x 3 120 €)
• Sinun vuositulorajasi on: 9 360 € + 9 360 € = 18 720 €.

Tämä tarkoittaa, että voit tienata bruttona 18 720 euroa kalenterivuoden aikana ilman, että se vaikuttaa tukiisi. Tämä summa sisältää kaikki veronalaiset ansiotulosi: kevytyrittäjänä laskutetut tulot, mahdolliset palkkatyöt ja muut ansiotulot.

Mikä lasketaan tuloksi kevytyrittäjyydessä? TÄRKEÄ KOHTA!

Tässä moni menee vipuun. Kevytyrittäjänä sinun tulosi Kelan silmissä EI OLE se summa, joka kilahtaa pankkitilillesi.

Tulosi on se bruttosumma, jonka laskutat asiakkaalta, ennen laskutuspalvelun palkkion, verojen tai muiden kulujen vähentämistä.

Esimerkki:

• Teet graafisen suunnittelun keikan ja sovit asiakkaan kanssa hinnaksi 1000 €.
• Lähetät 1000 € laskun laskutuspalvelun kautta.
• Kelan näkökulmasta olet juuri tienannut 1000 €.
• Vaikka tilillesi saapuu tästä summasta verojen ja palvelumaksun jälkeen esimerkiksi 750 €, sinun on merkittävä tuloseurantaasi koko 1000 €.

Pro-vinkki: Pidä yksinkertaista Excel-taulukkoa tai vihkoa, johon kirjaat ylös jokaisen lähettämäsi laskun päivämäärän ja bruttosumman. Näin pysyt koko ajan kartalla vuositulorajasi kertymisestä ja vältät ikävät yllätykset.

Jos huomaat, että raja alkaa lähestyä, voit yksinkertaisesti lopettaa opintotuen nostamisen loppuvuodeksi. Tämä nostaa heti vuositulorajaasi ja antaa sinulle enemmän tilaa tienata.

Verotus – Yllättävän helppoa, kun joku muu hoitaa sen

Pelottaako verotus? Ei syytä huoleen. Kevytyrittäjänä verojen maksaminen on tehty naurettavan helpoksi, koska laskutuspalvelu tekee sen puolestasi.

Toimintamalli on simppeli:

1. Toimita verokorttisi laskutuspalveluun. Kun rekisteröidyt palveluun, sinua pyydetään lataamaan verokorttisi. Tämä on sama verokortti, jota käyttäisit missä tahansa palkkatyössä.
2. Laskutuspalvelu hoitaa ennakonpidätyksen. Kun asiakas maksaa laskusi, palvelu laskee verokorttisi prosentin mukaan veron osuuden ja tilittää sen suoraan Verohallinnolle.
3. Saat puhtaan palkan tilillesi. Tilillesi maksettavasta summasta on jo vähennetty verot. Sinun ei tarvitse itse siirrellä rahaa verottajalle.

Kevytyrittäjänä ansaitsemasi tulo on siis aivan tavallista henkilökohtaista ansiotuloa. Se verotetaan progressiivisesti, eli veroprosenttisi nousee tulojesi kasvaessa, aivan kuten palkkatyössäkin.

Muista hyödyntää verovähennykset!

Yksi yrittäjämäisen toiminnan parhaita puolia on mahdollisuus vähentää työhön liittyviä kuluja verotuksessa. Tämä pienentää verotettavaa tuloasi ja jättää sinulle enemmän rahaa käteen.

Laskutuspalvelut tarjoavat yleensä kaksi tapaa kulujen vähentämiseen:

• Kulujen lisääminen laskulle: Voit lisätä työhön liittyviä kuluja (esim. matkakulut tai materiaalihankinnat) suoraan laskutuspalvelun kautta. Palvelu korvaa ne sinulle verovapaasti palkanmaksun yhteydessä.
• Vähentäminen omassa veroilmoituksessa: Voit myös ilmoittaa kaikki työn tekemiseen liittyvät kulut itse vuosittaisessa veroilmoituksessasi tulonhankkimiskuluina.

Mitä kuluja opiskelija-kevytyrittäjä voisi vähentää?

• Työvälineet: Uusi läppäri koodaamista varten, parempi kamera valokuvauskeikoille, siivoustarvikkeet.
• Ohjelmistot ja lisenssit: Adobe Creative Cloud, ohjelmointiympäristöt, laskutuspalvelun oma palvelumaksu.
• Materiaalit: Maalit taiteilijalle, raaka-aineet leivontakeikalle.
• Matkakulut: Matkat asiakkaan luokse julkisilla tai omalla autolla (kilometrikorvaukset).
• Työtila: Jos teet töitä kotoa käsin, voit hakea työhuonevähennystä.

Muista aina säilyttää kuitit kaikista hankinnoista! Ne ovat kultaakin kalliimpia veroilmoitusta tehdessä.

YEL-vakuutus: Yrittäjän eläketurva, joka ei (yleensä) koske sinua

YEL on lyhenne sanoista Yrittäjän eläkevakuutus. Se on yrittäjien lakisääteinen eläkevakuutus, joka kerryttää eläkettä ja toimii sosiaaliturvan perustana. Kuulostaa monimutkaiselta ja kalliilta, eikö?

Hyvä uutinen on, että useimpien opiskelijoiden ei tarvitse murehtia YEL-vakuutuksesta.

YEL-velvollisuus syntyy vain, jos kaikki seuraavat ehdot täyttyvät:

1. Olet 18–67-vuotias.
2. Yrittäjämäinen toimintasi kestää yhtäjaksoisesti vähintään 4 kuukautta.
3. Arvioitu vuotuinen työtulosi ylittää tietyn rajan (vuonna 2024 raja on 9 010,28 €).

Tärkein kohta opiskelijalle on tuo työtuloraja. On melko epätodennäköistä, että tienaat opintojen ohella yli 9000 euroa vuodessa kevytyrittäjänä. Jos kuitenkin teet paljon keikkaa ja tulot lähestyvät tätä rajaa, on aika pysähtyä ja tarkistaa tilanne.

Huom! Opiskelijastatus ei itsessään vapauta YEL-velvollisuudesta. Jos täytät yllä olevat ehdot, olet velvollinen ottamaan vakuutuksen, olitpa sitten opiskelija, palkkatyössä tai vaikka kuussa.

Laskutuspalvelut yleensä kysyvät sinulta rekisteröitymisen yhteydessä, täyttyvätkö YEL-ehdot kohdallasi. Ne myös muistuttavat asiasta, jos laskutuksesi alkaa kasvaa. Vastuu vakuutuksen ottamisesta on kuitenkin aina sinulla itselläsi.

Starttiraha ja opiskelija: Unelmien yhdistelmä vai Mission Impossible?

Starttiraha on TE-toimiston myöntämä tuki aloittavalle yrittäjälle. Se on tarkoitettu turvaamaan yrittäjän toimeentulo yritystoiminnan alkuvaiheessa. Voisiko opiskelija siis saada starttirahaa kevytyrittäjyyteen?

Lyhyt ja ytimekäs vastaus: Todennäköisesti ei.

Starttirahan myöntämiselle on tiukat ehdot, ja yksi keskeisimmistä on, että yrittäjyyden on oltava päätoimista.

• Opiskelu on päätoimista: Opiskelijana sinun päätoimesi on opiskelu.
• Kevytyrittäjyys on sivutoimista: Kevytyrittäjyys opintojen ohella katsotaan lähes poikkeuksetta sivutoimiseksi.

Starttirahan tarkoitus on auttaa yrittäjää, jolla ei ole muita tulonlähteitä. Koska opiskelijalla on opintotuki (ja mahdollinen opintolaina), TE-toimisto katsoo toimeentulosi olevan jo turvattu.

Vaikka päätös tehdään aina tapauskohtaisesti, on erittäin epätodennäköistä, että starttirahaa myönnettäisiin opintojen ohella harjoitettavaan kevytyrittäjyyteen. Älä siis laske sen varaan.

Miksi kevytyrittäjyys on opiskelijan paras kaveri?

Jos olet jaksanut lukea tänne asti, olet jo ymmärtänyt, että kevytyrittäjyys ei ole rakettitiedettä. Se on joustava ja riskitön tapa aloittaa oman osaamisen myyminen.

Tässä vielä kertauksena, miksi se on täydellinen valinta juuri sinulle:

• Äärimmäinen joustavuus: Tee töitä silloin, kun se sinulle sopii. Tenttiviikolla voit pitää taukoa, kesällä voit painaa täysillä. Sinä päätät.
• Vapaus valita: Tee vain niitä projekteja, jotka oikeasti kiinnostavat sinua. Ei enää tylsiä ja pakkopullalta maistuvia työtehtäviä.
• Arvokasta kokemusta: Opit asiakashankintaa, neuvottelutaitoja, projektinhallintaa ja oman työsi hinnoittelua. Nämä ovat taitoja, joita ei luentosalissa opi ja jotka näyttävät todella hyvältä tulevaisuuden CV:ssä.
• Riskitön tapa testata liikeideaa: Onko sinulla mielessäsi mullistava palveluidea? Kokeile sitä kevytyrittäjänä. Jos se ei toimi, et menetä mitään.
• Parempi palkka: Kun hinnoittelet oman työsi oikein, voit tienata huomattavasti enemmän kuin perinteisessä osa-aikatyössä.

Älä siis odota valmistumista aloittaaksesi unelmiesi ja urasi rakentamisen. Aloita tänään, kevyesti. Maailma on täynnä ongelmia, jotka odottavat sinun ratkaisevan – ja laskuttavan siitä. Onnea matkaan